México capturó $36 mil millones USD del nearshoring en 2025, superando a China como socio comercial #1 de EE.UU., pero 2026 trae apogeo con pico 2026-2030 según Banxico.
Incentivos fiscales como deducción inmediata del 89% en activos fijos (hasta 2024) y 25% extra en capacitación impulsan IED en autos, electrónicos y pharma, elevando complejidad en cadenas B2B.
Nearshoring Contenido
Definición y Drivers Estratégicos
Nearshoring es relocalizar manufactura de Asia a México para minimizar tiempos logísticos (24h a EE.UU. vs. semanas desde China) y aprovechar T-MEC/USMCA.
Drivers 2026: revisión T-MEC genera incertidumbre (aranceles chinos +50%), saturación logística (95% ocupación parques industriales norte) y nearshoring 2.0 con diseño local en hubs como Monterrey.
Nearshoring es mover partes de la cadena de valor (plantas, centros de servicio, ensamble, proveeduría) a un país cercano al mercado objetivo, en este caso México respecto a EE. UU. y Canadá.
En México se ha traducido en nuevas inversiones manufactureras, expansión de parques industriales y reconfiguración de cadenas de suministro regionales bajo el T‑MEC.
Impacto Cuantitativo 2025-2026
Riesgos Crediticios B2B Clave
Boom genera sobreapalancamiento: PyMEs proveedoras Tier 2/3 enfrentan DSO >90 días por compradores grandes, con morosidad empresarial en 1.39% pero concentración riesgosa.
Monitoreo continuo (SAT 32-D, score predictivo, alertas impago) vía CrediBusiness mitiga defaults en cadenas nearshore, optimizando capital trabajo en un mercado con solo 26% acceso formal a crédito.
Nearshoring Macro Momentum
México consolida su posición como principal socio estratégico de EE.UU., capturando flujos de manufactura global récord.
DSO Promedio
Brecha de cobro que compromete la solvencia de PyMEs ante grandes compradores.
Morosidad
Tasa empresarial estable pero con alta concentración de riesgo sectorial.
Acceso a Crédito
Solo una fracción del mercado accede a soluciones de crédito institucional formal.
Por qué México es tan atractivo?
México combina proximidad geográfica a EE. UU., múltiples tratados (sobre todo T‑MEC), mano de obra calificada y aún competitiva en costo, y una larga experiencia en manufactura exportadora desde la era del TLCAN.
Además, la tensión EE. UU.–China, los aranceles más altos a importaciones chinas y el aumento de salarios en China han empujado a empresas a buscar capacidad productiva en México para mantener acceso preferencial al mercado norteamericano.
Magnitud de la oportunidad
En 2023 México superó a China como principal socio comercial de EE. UU., con exportaciones récord hacia ese país por alrededor de 475 mil millones de dólares, impulsadas en buena parte por manufactura vinculada a nearshoring.
La IED manufacturera en México ha crecido cerca de 20 % anual desde 2019, frente a 7 % global, y la construcción de instalaciones manufactureras llegó a crecer más de 47 % interanual en 2023, señales claras del boom de relocalización.
El BID estimó en 2022 que el nearshoring podría aportar hasta 78 mil millones de dólares adicionales al año a América Latina, de los cuales México podría capturar unos 35 mil millones si resuelve sus cuellos de botella.
Entre 2024 y 2025 se instalaron unas 400 nuevas empresas asociadas a nearshoring en el país, lo que refleja la velocidad del fenómeno y la formación de nuevos clústeres industriales.
Socio Comercial #1
México desplaza a China como líder en exportaciones hacia EE.UU. en 2023.
Crecimiento Manufactura
Ritmo anual de inversión desde 2019, triplicando el promedio global.
Oportunidad México
Ingresos adicionales anuales proyectados bajo resolución de cuellos de botella.
Nuevas Entidades
Empresas instaladas recientemente vinculadas a operaciones de nearshoring.
Sectores más beneficiados
Los sectores más favorecidos son los ya integrados a las cadenas norteamericanas: automotriz y autopartes, electrónicos, dispositivos médicos, aeroespacial, maquinaria y electrodomésticos.
Casos emblemáticos son anuncios como la gigafactory de Tesla en Nuevo León y expansiones en clústeres automotrices del Bajío y la frontera norte.
Ventajas clave para las empresas
Para empresas estadounidenses y globales, producir en México reduce tiempos de entrega, exposición a disrupciones logísticas globales y aranceles frente a producir fuera del T‑MEC.
La correlación empleo‑empleo es fuerte: análisis binacionales señalan que cada puesto manufacturero creado en México tiende a asociarse con uno en EE. UU., por la naturaleza integrada de la cadena de suministro norteamericana.
Marco T‑MEC / USMCA e incentivos
El T‑MEC asegura acceso preferencial al mercado norteamericano a cambio de reglas de origen más estrictas y estándares laborales y ambientales más altos, lo que favorece relocalizar parte de la cadena en la región.
El gobierno mexicano ha complementado esto con paquetes de incentivos fiscales (deducción inmediata de activos fijos, deducciones adicionales en capacitación) extendidos hasta 2030 para atraer nuevas plantas en sectores prioritarios.
La revisión del T‑MEC en 2026 se ve como una ventana estratégica para reforzar el rol de México como hub de manufactura avanzada y líder regional del nearshoring si se da certidumbre regulatoria y se ajustan reglas a la nueva realidad geopolítica.
Principales riesgos y cuellos de botella
A pesar del potencial, varios análisis advierten que el nearshoring en México puede ser un “boom sin crecimiento” si no se resuelven incertidumbres de inversión, regulación y Estado de derecho.
Los cuellos de botella críticos son infraestructura logística y energética insuficiente (carreteras, puertos, parques, energía y agua), así como problemas de seguridad y de certeza regulatoria.
México cayó del lugar 55 al 66 en el Logistics Performance Index del Banco Mundial entre 2018 y 2023, reflejando rezagos logísticos que chocan con la expansión de la demanda de transporte y almacenaje.
En energía y agua, regiones del norte consideradas hubs de nearshoring ya muestran estrés hídrico y falta de capacidad eléctrica; proyectos multimillonarios se han detenido o cuestionado por escasez de agua y riesgos de suministro.
La seguridad es otro freno: los robos violentos de carga superaron las 6 600 incidencias en un periodo de diez meses, afectando a multinacionales como Coca‑Cola y Ford, y elevando costos logísticos y de seguros.
Sin cambios en estrategia de seguridad, inversión en renovables y mayor certeza regulatoria, expertos advierten que México podría desperdiciar gran parte del potencial de nearshoring.
Tendencias 2024‑2026
Informes recientes señalan que el boom inicial empezó a moderarse por estas incertidumbres, reflejado en cierta desaceleración en renta de naves industriales tras los picos de 2022‑2023.
Al mismo tiempo, se observa una “segunda ola” más selectiva: empresas que sí entran, pero con análisis mucho más fino de estado, ciudad, parque industrial, disponibilidad de agua/energía y riesgos de seguridad.
Un elemento nuevo es la llegada de fabricantes chinos que abren plantas en México para esquivar aranceles a exportaciones desde China, lo que complica la política comercial de EE. UU. pero refuerza a México como plataforma de acceso al mercado norteamericano.
Las 10 preguntas frecuentes sobre el Decreto de estímulos fiscales para nearshoring en México
(Publicado en DOF el 12/10/2023) se responden directamente del documento oficial de la SHCP. Estos incentivos buscan impulsar inversión en sectores exportadores clave mediante deducciones aceleradas.
Análisis Fiscal: Decreto Nearshoring
Personas morales en régimen general o simplificado de confianza, y personas físicas con actividad empresarial.
No existen restricciones geográficas; el Decreto tiene validez en cualquier región del territorio nacional.
Deducción inmediata de bienes nuevos (del 56% al 89%) y una deducción adicional del 25% en gastos de capacitación incremental.
Se compara el gasto del ejercicio actual contra el promedio de los años 2020-2022, incluso si el gasto previo fue nulo.
Sectores de alta tecnología: semiconductores, farmacéuticos, baterías, electrónica, autopartes y servicios de exportación audiovisual.
Alta productividad, vocación exportadora, impacto en el PIB y demanda potencial en el mercado de Norteamérica.
Sí, siempre que pertenezcan a los sectores clave y realicen nuevas inversiones en activos fijos conforme al Decreto.
Los ingresos por exportación deben representar al menos el 50% de la facturación total estimada para los ejercicios correspondientes.
Aquella entidad productora de los bienes listados cuyos ingresos provengan mayoritariamente (≥50%) del mercado extranjero.
A través de un plan de negocios y proyección de facturación; el incumplimiento conlleva el pago de ISR retroactivo con recargos.
Nearshoring y riesgo crediticio B2B
El nearshoring multiplica el volumen y complejidad de relaciones B2B: nuevos proveedores locales, más cadenas multinivel y contratos de suministro de largo plazo.
Esto eleva el riesgo de sobreapalancamiento oculto, concentración en pocos compradores y tensión de capital de trabajo (DSO altos, DPO negociados agresivamente), especialmente para PyMEs mexicanas integradas como proveedoras Tier 2 y Tier 3.
| Sector nearshore | Riesgos operativos clave | Riesgos crediticio‑B2B típicos | Oportunidad CrediBusiness |
|---|---|---|---|
| Automotriz / autopartes | Saturación de clústers, presión sobre energía limpia, exigencia de calidad OEM en todas las capas de la cadena.trigo-group+1 | Tiempos de ciclo largos, dependencia de pocos OEM/Tier‑1, presión para financiar inventarios y tooling. | Monitoreo de solvencia de Tier‑1/Tier‑2, alertas de deterioro sectorial y de impagos para renegociar límites y plazos.credibusiness+1 |
| Electrónica (incl. auto‑electrónica) | Alta demanda de energía estable, complejidad regulatoria y de propiedad intelectual; necesidad de talento especializado.sbcgroup.com | Grandes órdenes con márgenes ajustados, alto CAPEX; riesgo de defaults en lanzamientos de nuevos proyectos. | Scoring dinámico de proveedores críticos, seguimiento de litigios/demandas y cumplimiento fiscal para proteger la cadena.credibusiness+1 |
| Logística / 3PL / transportistas | Robo de carga, seguridad en corredores logísticos, cuellos de botella fronterizos.pinkerton+1 | Cartera atomizada de clientes, alta morosidad potencial, dependencia de líneas de crédito de corto plazo. | Uso de reportes de comportamiento de pago y alertas de atrasos para ajustar términos de crédito en clientes de transporte.credibusiness+1 |
| Manufactura ligera / consumo | Volatilidad de demanda, presión de retailers US, sensibilidad a shocks de costos.bakerinstitute+1 | Plazos extensos impuestos por grandes compradores, sobreapalancamiento de PyMEs proveedoras. | Segmentación de riesgo por sector y score, soporte para definir límites y políticas de cobranza preventiva.credibusiness+1 |
Implicaciones para Riesgo B2B en Nearshoring
Estos incentivos aceleran IED en sectores como automotriz y electrónicos, elevando complejidad en cadenas B2B y riesgo de impagos por sobreexpansión. Plataformas como CrediBusiness permiten monitoreo continuo de proveedores beneficiados, mitigando DSO altos y concentración crediticia en PyMEs integradas.
CrediBusiness se posiciona precisamente en este contexto: ofrecen evaluación continua de clientes y proveedores, alertas de impago y señales legales/fiscales para reducir defaults y proteger liquidez en cadenas de suministro ligadas a nearshoring.
En un entorno donde gran parte de las MiPyMEs aún tiene acceso limitado a crédito formal, documentar historial de pago sólido y monitorear contrapartes en tiempo real se vuelve crítico para capturar las oportunidades del nearshoring sin destruir el flujo de caja.
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